Publié le 9 février 2026. Une startup américano-coréenne révolutionne l’épargne pour les enfants aux États-Unis en transformant les tâches ménagères en revenus versés sur des comptes de retraite, une pratique jusqu’alors réservée aux familles aisées.
- Halfmore permet aux parents d’embaucher légalement leurs enfants pour des tâches ménagères et de verser leur salaire sur un Roth IRA.
- Le service est particulièrement populaire auprès des familles de la classe moyenne, avec un âge moyen de 8 ans pour l’ouverture d’un compte.
- La Corée du Sud, avec ses réglementations strictes sur les dons aux mineurs, pourrait bénéficier d’un système similaire pour encourager l’épargne à long terme.
Aux États-Unis, une stratégie financière longtemps pratiquée par les familles fortunées consiste à employer leurs enfants dans leurs entreprises, transformant ainsi l’argent de poche en revenus déclarés et versés sur un compte de retraite individuel pour mineurs, appelé Roth IRA (Custodial Roth IRA). Ce compte offre un avantage fiscal majeur : les gains sont exonérés d’impôt à la retraite.
La startup Halfmore, fondée par Lee Joo-hyeon, s’attaque à cette pratique élitiste en la rendant accessible à un public plus large. L’entreprise propose un service qui structure les tâches ménagères comme un véritable emploi familial, permettant aux parents de verser la rémunération de leurs enfants sur un Roth IRA.
Selon Lee Joo-hyeon, l’idée lui est venue en se demandant comment les enfants parvenaient à générer des revenus pour alimenter ces comptes de retraite. Elle a constaté que de nombreux jeunes artistes, acteurs ou mannequins, travaillant notamment pour des entreprises comme Disney, étaient déjà rémunérés pour leur activité. Mais la complexité administrative et les coûts associés à l’embauche légale d’un enfant – environ 3 000 $ de frais juridiques et 600 $ par an pour la gestion de la paie – constituaient un frein majeur.
Halfmore simplifie ce processus en aidant les parents à créer une entreprise individuelle, en leur fournissant un numéro d’identification fiscale américain (EIN) et un contrat de travail standard. L’ensemble du processus, du paiement des salaires à la déclaration fiscale, est automatisé. Le service est actuellement disponible dans 14 États américains, dont la Californie et le Texas.
Concernant les risques d’évasion fiscale, le PDG de Halfmore explique :
« Nous définissons un périmètre de travail adapté à l’âge de l’enfant et calculons des salaires appropriés, tels que le salaire minimum hebdomadaire. Nous avons également accru la transparence en reliant les dossiers de travail aux déclarations fiscales. »
Lee Joo-hyeon, PDG de Halfmore
Les données internes de Halfmore révèlent que le service est particulièrement prisé par les familles de la classe moyenne. 59 % des utilisateurs ont un revenu annuel inférieur à 150 000 $ (environ 220 millions de wons). La majorité des parents ayant recours à ce service ont entre 40 et 50 ans (64,8 %), et ce sont souvent les pères (70 %) qui s’occupent de l’ouverture et de la gestion des comptes.
Le montant moyen versé sur les comptes Roth IRA est d’environ 3 000 $ par an, mais la moitié des utilisateurs atteignent la limite maximale autorisée de 7 500 $ (environ 10,6 millions de wons). L’âge moyen des enfants qui ouvrent un compte est de 8 ans, ce qui témoigne d’une volonté de sensibiliser les jeunes à l’importance de l’épargne et de l’investissement dès le plus jeune âge. Les tâches les plus courantes incluent la vaisselle, le ménage et la tonte de la pelouse, avec un salaire horaire moyen de 16 à 17 $, en fonction du salaire minimum en vigueur dans chaque État.
En Corée du Sud, où les réglementations concernant les dons aux mineurs sont strictes, un tel système pourrait être une solution pour encourager l’épargne à long terme. Les comptes d’épargne fiscale existants, comme l’IRP et l’ISA, ne sont pas spécifiquement conçus pour les enfants et les adolescents. Lee Joo-hyeon souligne l’importance de l’épargne précoce et des intérêts composés pour l’accumulation de richesse, une approche que le gouvernement américain semble également favoriser avec l’introduction du « Compte Trump », qui offre un capital de départ de 1 000 $ (environ 1,42 million de wons) à chaque enfant né entre cette année et 2028.
Selon Lee Joo-hyeon, il est essentiel de permettre aux enfants d’intégrer le système de protection sociale non imposable dès leur plus jeune âge, grâce à leurs propres revenus, plutôt que de se contenter d’une aide financière ponctuelle. Une telle structure pourrait s’avérer plus efficace en Corée du Sud pour encourager l’investissement à long terme et préparer les générations futures.
Journaliste Hye-rim Yoo
foret@heraldcorp.com